大家新年好！不知不觉我们来到了2022年，希望今年疫情得到有效的控制，我们早日恢复正常的社交生活。

又到了购买RRSP的季节，很多小伙伴在纠结是否每年该买，买了之后对自己又有哪些好处？今天全篇干货帮您细分一下RRSP是不是你的菜。

RRSP全称Registered retirement saving plan。

产生RRSP的背景和政府的初衷：

早在1957年，Canadian income tax act通过RRSP并且给它定性为注册账户，并且由CRA监管哪些投资可以放到里面，供款限额以及时间。

为什么政府希望创造这样一个注册账户给大家？其实政府是想鼓励大家建立自己的养老基金池而非全部指望于政府，所以呢，如果我们理解到了整个账户的精髓并且很好利用的话，咱们还真能在退休以后也保持非常好的生活品质。

我们会在以后详细讲解如果不买RRSP大家退休单靠政府能拿到多少？(真相老扎心啦，全指政府基本就是个生活最低保障金额）

RRSP的供款额度是多少？

一般来说是您上一年度earned income的18%，但是2021上限为27,830，这就意味着如果您2021年的earned income是10万，您可以最多买18,000的RRSP。

如果您的应税收入超过154,611，那么您也只能最多供款27,830。

RRSP只是一个注册账户不是一个产品，您的收益率高低取决于您买了什么投资产品放在里面，大家的风险偏好不一样投资组合不一样，最后大家的投资收益也不一样。哪些产品可供大家RRSP选择：

RRSP有哪几种类型：

• 1） Individual RRSP (个人RRSP账户）
• 2） Spousal RRSP(配偶RRSP账户）
• 3） Group RRSPs (集体RRSP账户）

RRSP里面可选择的产品：

• 1) Saving account( 储蓄账户）
• 2） GIC( 有保障的投资担保证）
• 3）Mutual fund( 互惠基金）
• 4） Segrageted fund(保本基金/隔离基金）
• 5）Exchange traded fund（ 指数股票型基金/交易型开放性指数基金）
• 6） Bonds (债券）
• 7） Stocks (股票）

如何最大化地利用好RRSP？

1 大家要养成强制储蓄的习惯，向往财富和时间自由是大多数人的梦想，但是如果只停留在“空想"阶段，那么一辈子也实现不了。RRSP是培养自己强制储蓄，理性消费的一个习惯之一。每年去买一定额度的RRSP，不一定买满，根据自己的风险偏好合理化投资，同时拿退税的钱去买一定额度的TFSA.日积月累，年复一年，我们一定能实现提前退休这个愿望。

2 每年拿到的退税，最好投资到TFSA里面，这样TFSA和RRSP这两个税务优惠账户都得到了很好的利用。

3 如果可以则应该运用RRSP让自己降一个税阶，这样税务可以最大化地得到规避。举例来说：如果你的年收入是 52,000,你有一年9,360的供款空间，如果现金流确实紧张，那么您买2,980就好，因为这样您可以让自己所有收入税阶从29.65%降到24.15%。（安省2021税阶如图所示）

4喜欢投资买房子的朋友可以累计RRSP额度，毕竟当您处置投资房以后，50%的资本利得减去相关费用需要合并其它当年收入应税，您卖房之后钱已到手，不如去买满你的RRSP额度, 比如您当年T4收入是8万,卖房有10万需要合并纳税，那么买了6万的RRSP以后，您的应税收入立即下降到了12万，减税效果立竿见影。

这时杠精们上线了：

• 1：我的年薪很高，即使买了18% RRSP我也不能降到下一个税阶有必要买？
• 2：我的收入中等，买18% RRSP会让我现金流吃紧，有必要买？
• 3：我不想每年买，先把额度累计上，等到有钱一次性买入多好，或者在关键时候再用。

我先就以上常见的问题解答一下：

• 1：高收入人群即使没有办法用RRSP让自己下降到低一个税阶，能买也尽量买一些，举例来说，如果您的收入是年薪12万，您有 21,6000的RRSP供款空间，如果您只买10,000RRSP，那么您立即就可以退回10,000*43%=4,300的退税，您如果拿着这4300去买TFSA立即又充盈了你的TFSA账户，投资一笔RRSP,一箭三雕（退税+RRSP额度+TFSA额度）
• 2：RRSP每年会给大家设一个额度，买不满可以少买一点，寥胜于无，毕竟钱交税了就再也回不来了，而钱用来买RRSP起码将来是可以应用到自己的养老或者不工作时候。
• 3：RRSP可以不用每年都买，如果手里有投资房将要处置，可以累计下来额度，等到有资本利得需要交税时，一次性买满RRSP达到省税的目的。

下面说一下RRSP常见的误区：

1 RRSP是一个延税账户，很多人觉得取出来早晚都得上税所以干脆不买，你今年上的税并不等同于10年后上的税更何况67岁以后上的税，你利用你本该交的税去做投资，那么这些您累计的财富足以抵消掉你日后的税负。更何况普通人在退休后拿到的收入都大打折扣，由于税阶的降低，那时的税负已经大大减少了。有的时候合理利用时间差，你的财富积累也会给你一份惊喜。

2 RRSP除了退休时候可以用，其他时间都用不上。RRSP是为了退休做计划，但是你失去工作的时候也可以取出。同时 RRSP从2008年联邦政府规定它有一定的creditor protection，所以这就意味着你的RRSP是有抗债性的，如果有人起诉同时你又输了官司，那么你RRSP里面的钱是不会负任何连带责任的。

3 RRSP和TFSA不一样，一旦支取，你的供款空间不可以被恢复。

4 Spousal RRSP,一般这个账户可以由收入高的配偶一方供款，收入低的一方支取，但是支取必须3年以后，而且尽量第一年供款后，3年内不要再供款，不然配偶支取时候很容易还算到收入高的一方的收入里面去。

5 RRSP供款空间是上一年度应税收入的18%，但是有上限 27,830,政府给了2,000 缓冲空间，超出29,830部分按1%每个月征收利息。

6 公司给买Group rrsp的小伙伴，要查好公司已用空间后再去买自己的个人rrsp额度，因为有18%收入上限这个天花板。

7 RRSP全年都可以购买，只不过当年1.1-3.1购买的RRSP可以冲减上一年度或者本年度的收入，而3.2-12.31购买的RRSP则只可以冲减本年度的收入，大家如果能够每个月投一点定存，其实更利于摊销那些基金和股票的成本。

8 RRSP买美股不需要像TFSA一样被美国税务局代扣代缴税，但是CRA依然不允许做day trading(也就是频繁交易),一旦做了day trading那么RRSP的延税空间和功能可能会全被作废哦。

你们所关心的RRSP常见问题全部都在文章里啦，希望我们实事求是，条理清楚的分析对您如何买RRSP有所助益！

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